北京證券交易所上市委員會(huì)2023年第5次審議會(huì)議于昨日上午召開，審議結(jié)果顯示，重慶市旺成科技股份有限公司（簡稱“旺成科技”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會(huì)的第31家企業(yè)（其中，上交所和深交所一共過會(huì)26家，北交所過會(huì)5家)。

(資料圖)

旺成科技的保薦機(jī)構(gòu)為國金證券股份有限公司，保薦代表人為羅倩秋、石來偉。這是國金證券今年保薦成功的第2單IPO項(xiàng)目。此前，1月12日，國金證券保薦的成都瑞迪智驅(qū)科技股份有限公司過會(huì)。

旺成科技是一家致力于齒輪、離合器和傳動(dòng)類摩擦材料研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)，公司產(chǎn)品包括齒輪和離合器兩大類。

旺成科技控股股東、實(shí)際控制人為吳銀劍。截至招股說明書簽署之日，吳銀劍持有公司6316.74萬股股份，占公司總股本的83.21%。

旺成科技擬在北交所發(fā)行不超過2531.00萬股（未考慮超額配售選擇權(quán)的情況下）；不超過2910.65萬股（全額行使本次股票發(fā)行超額配售選擇權(quán)的情況下）。公司及主承銷商可以根據(jù)具體發(fā)行情況擇機(jī)采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不得超過本次發(fā)行股票數(shù)量的15%（即不超過379.65萬股）。

旺成科技擬募集資金26000.00萬元，用于新能源汽車高精度傳動(dòng)部件建設(shè)項(xiàng)目、離合器核心零部件摩擦材料技改項(xiàng)目、高速低噪傳動(dòng)部件實(shí)驗(yàn)室項(xiàng)目、數(shù)字化工廠技改項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。

審議意見

無

審議會(huì)議提出問詢的主要問題

1.關(guān)于收入確認(rèn)準(zhǔn)確性。根據(jù)申報(bào)文件，報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人對(duì)前五名客戶銷售額合計(jì)占當(dāng)期主營業(yè)務(wù)收入的比例分別為60.61%、55.88%、57.52%和65.10%，對(duì)日本本田子公司、合營企業(yè)及合營企業(yè)子公司的銷售額合計(jì)占當(dāng)期主營業(yè)務(wù)收入的比例分別為33.97%、32.33%、38.84%和49.41%，客戶集中度相對(duì)較高。發(fā)行人對(duì)阿特拉斯本田的銷售額及占主營業(yè)務(wù)收入的比重逐年增加。請保薦機(jī)構(gòu)和申報(bào)會(huì)計(jì)師補(bǔ)充說明，針對(duì)前五名客戶銷售收入的核查工作中，查詢物流公司物流系統(tǒng)情況，對(duì)物流公司的訪談及獲取貨物運(yùn)輸、到港資料情況。

2.關(guān)于募投項(xiàng)目。根據(jù)申報(bào)文件，（1）發(fā)行人營業(yè)收入來自汽車齒輪和離合器收入明顯少于來自摩托車齒輪收入，發(fā)行人本次擬募集資金主要用于新能源汽車高精度傳動(dòng)部件建設(shè)項(xiàng)目，通過在發(fā)行人現(xiàn)有廠房內(nèi)添置新設(shè)備并充分利用現(xiàn)有技術(shù)和人才積累展開。（2）報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人收入增長與固定資產(chǎn)以及相關(guān)產(chǎn)能的擴(kuò)張不完全匹配。請發(fā)行人補(bǔ)充說明：（1）是否擬進(jìn)行產(chǎn)品戰(zhàn)略調(diào)整，如是，相關(guān)規(guī)劃及其可行性。發(fā)行人前期銷售并非以新能源車為主，在沒有搶占先機(jī)情況下，募投項(xiàng)目新增產(chǎn)能是否能夠有效消化及具體措施。發(fā)行人是否已成為蜂巢傳動(dòng)、美馳中國、CANOO等公司認(rèn)證供應(yīng)商，除上述訂單外，后續(xù)生產(chǎn)銷售是否可持續(xù)。（2）新能源車高精度傳送部件的市場競爭格局和行業(yè)壁壘，發(fā)行人相關(guān)產(chǎn)品在行業(yè)中的定位以及面向的目標(biāo)客戶。（3）新能源項(xiàng)目實(shí)施后發(fā)行人收入預(yù)期將實(shí)現(xiàn)大幅增長是否合理，人員和技術(shù)儲(chǔ)備是否需要進(jìn)一步提升。（4）新能源項(xiàng)目在現(xiàn)有生產(chǎn)車間進(jìn)行舊設(shè)備的拆除移位和新設(shè)備的安裝調(diào)試，對(duì)原有產(chǎn)能及收入、利潤的影響。（5）2018年固定資產(chǎn)投資的相關(guān)情況，包括但不限于投資金額、新增產(chǎn)能、投產(chǎn)后產(chǎn)能利用率、投資資金來源。（6）在2018年及前期作出相關(guān)投資決策的原因，本次發(fā)行募投項(xiàng)目與2018年固定資產(chǎn)投資的項(xiàng)目內(nèi)容是否類似，是否存在投資決策與行業(yè)周期不匹配、產(chǎn)能利用率較低的情況。

2023年上交所深交所IPO過會(huì)企業(yè)一覽：

關(guān)鍵詞： 國金證券

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