北京8月31日訊深交所創(chuàng)業(yè)板上市委員會2022年第58次審議會議于昨日召開，審議結(jié)果顯示，廈門科拓通訊技術股份有限公司（以下簡稱“科拓股份”）首發(fā)不符合發(fā)行條件、上市條件或信息披露要求。

科拓股份的保薦機構(gòu)（主承銷商）為西南證券股份有限公司，保薦代表人為王繼亮、何泉成。

科拓股份的主營業(yè)務為智慧停車管理系統(tǒng)的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售，以及提供智慧停車運營管理服務。公司應用視頻識別、超聲波檢測、移動支付、IP對講、云計算、人工智能、大數(shù)據(jù)分析等技術，為停車場實現(xiàn)進出場免取卡、車位引導、反向?qū)ぼ嚒⒆灾＼嚴U費等功能以及提供“無人收費+集中管理”停車運營管理服務。同時，公司開展人行道閘系統(tǒng)銷售業(yè)務和基于停車場景的其他衍生業(yè)務（開通電子支付功能、進行市場推廣等）。

(資料圖片)

截至招股說明書簽署日，科拓股份的控股股東、實際控制人為孫龍喜、黃金練、張東梅，三人為一致行動人。孫龍喜直接持有公司23,996,383股股份，通過鏵龍投資間接持有公司1,431,165股股份；黃金練直接持有公司5,515,487股股份，通過鏵龍投資間接持有公司1,489,580股股份；張東梅直接持有公司17,621,853股股份。三人合計直接及間接持有科拓股份50,054,468股股份，占發(fā)行人股份總數(shù)的55.62%。黃金練和張東梅為夫妻關系。

科拓股份原擬在深交所創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行新股不超過3000.00萬股，占發(fā)行后總股本的比例不低于25.00%，原擬募集資金58,721.03萬元，計劃分別用于停車產(chǎn)業(yè)智能制造技改建設項目、速泊智慧停車運營管理項目、研發(fā)中心建設項目、總部大樓購建項目、補充流動資金。

上市委會議提出問詢的主要問題

1.中青匯杰為發(fā)行人2020年第五大客戶。2020年發(fā)行人與中青匯杰先后簽署停車場投資運營管理合作協(xié)議、設備銷售合同和軟件銷售合同，設備銷售合同的付款期限為8年。請發(fā)行人結(jié)合上述交易的具體內(nèi)容、作價依據(jù)、交付流程、付款進度及外部證據(jù)，說明該交易的合理性和商業(yè)邏輯，相關信息披露是否準確、完整。請保薦人說明核查過程，并發(fā)表明確意見。

2.2020年9月，發(fā)行人與深圳義德簽署廣告協(xié)議，協(xié)議及結(jié)算單中未約定廣告推送內(nèi)容。發(fā)行人2020年12月確認對深圳義德的廣告收入452.83萬元，相關毛利額408.80萬元。請發(fā)行人結(jié)合上述交易的具體內(nèi)容、作價依據(jù)、交付流程及外部證據(jù)，說明該交易的真實性、合理性和商業(yè)邏輯，相關信息披露是否準確、完整。請保薦人說明核查過程，并發(fā)表明確意見。

3.現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人2018年前五大客戶之一的重慶一枝花科技有限公司持股40%的股東兼董事萬朝云系發(fā)行人控股孫公司重慶速泊的財務負責人，發(fā)行人當年向上述客戶的銷售額為664.34萬元。發(fā)行人2019年前五大客戶之一的沈陽健安通訊技術有限公司長期使用發(fā)行人“科拓”“速泊”商號并存在發(fā)行人員工為其辦理工商變更登記、其實際控制人郭作有與發(fā)行人實際控制人存在大額資金往來的情形，2019年至2021年，發(fā)行人對沈陽健安通訊技術有限公司相關主體的銷售、采購金額分別合計為1,888.36萬元、365.23萬元。請發(fā)行人說明是否與上述公司存在商品或服務購銷關系以外的關系，相關信息披露是否準確、完整。請保薦人發(fā)表明確意見。

4.2019年至2021年，發(fā)行人未獲取收入確認憑證的項目對應營業(yè)收入金額分別為4,573.50萬元、4,299.20萬元和3,203.65萬元。另外，發(fā)行人以“合同期限與5年孰短原則”確定折舊年限。現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，報告期內(nèi)發(fā)行人實際存在120個項目因故提前終止，導致實際運營期限短于合同期限。在發(fā)行人與管理方簽訂的2340個合同中，2288個合同未取得管理方與業(yè)主方的合同期限信息，占比97.78%；24個合同發(fā)行人與管理方約定的合同期限長于管理方與業(yè)主方的合作期限。請發(fā)行人針對上述事項，說明會計基礎工作是否規(guī)范，相關內(nèi)部控制制度是否健全并有效運行。請保薦人發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項

無

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關鍵詞： 西南證券

責任編輯：Rex_07